Structurele pensioenstijging door het nieuwe pensioenstelsel

De krantenkoppen logen er niet om. Gepensioneerden bij de pensioenfondsen die dit jaar zijn overgestapt, gaan er fors op vooruit. De minister van SZW schreef aan de Kamer dat de gepensioneerden er gemiddeld 14% structureel op vooruit zijn gegaan.

Wat er gebeurt bij de overgang

Dat klopt, maar het is ook goed om te weten wat er precies aan de hand is. Bij de overgang naar het nieuwe pensioenstelsel wordt het vermogen van het fonds verdeeld. Een deel van dat vermogen gaat naar de compensatie voor het afschaffen van de doorsneesystematiek. Een ander deel gaat naar de solidariteitsreserve. Een klein deel gaat naar een andere kleine reserve. Het resterende vermogen wordt eerlijk verdeeld over de deelnemers en gepensioneerden.

Als de dekkingsgraad van het fonds op de dag van de overgang hoog is, dus ruim boven de 100, levert die verdeling een verhoging van het pensioen op. Bij de fondsen die al zijn overgestapt, was vaak sprake van een hoge dekkingsgraad. Dit verschilt wel per fonds, omdat de dekkingsgraden niet overal hetzelfde zijn en ook de verdeling van het vermogen per fonds anders is.

Let op!

De pensioenverhoging is natuurlijk goed nieuws voor de deelnemers. De verhoging van het pensioen, die soms kan oplopen tot meer dan 20%, kan echter invloed hebben op toeslagen, zoals de zorgtoeslag of huurtoeslag. Ook kan het effect hebben op hoeveel belasting je in 2026 moet betalen.

Het is daarom verstandig om de verandering in jouw inkomen door te geven aan Dienst Toeslagen via toeslagen.nl of via de app Toeslagen. Maak ook een proefberekening op de website van Dienst Toeslagen. Of zet het extra ontvangen bedrag opzij als je twijfelt.

Daarnaast is het verstandig om de verhoging op tijd door te geven aan de Belastingdienst. Anders is de kans groot dat je achteraf veel geld moet terugbetalen.

Eenmalig of structureel?

De hogere uitkering is structureel. Dat betekent dat het extra bedrag niet eenmalig wordt uitgekeerd, maar dat de uitkering definitief is verhoogd. Je kunt dit vergelijken met een loonsverhoging. Voor de fondsen die nog niet zijn overgestapt, is het afwachten wat de dekkingsgraad zal zijn als zij overstappen. Het resultaat kan dus mee- of tegenvallen. Mag je volgend jaar weer zo’n verhoging verwachten? Het antwoord is nee. Het vermogen van de fondsen die zijn overgestapt, is nu verdeeld. Dat was een eenmalig gebeuren. Vanaf nu bepaalt het toegekende rendement de jaarlijkse verhoging van het pensioen.

Bij vrijwel alle fondsen is afgesproken dat het rendement dat aan de gepensioneerden kan worden uitgekeerd, niet in één keer wordt toegekend. Het wordt gespreid over drie tot vijf jaar. Het voordeel hiervan is dat een verlies kan worden verrekend met een winst van het jaar ervoor. Het resultaat van het toegekende rendement is daardoor pas na drie tot vijf jaar zichtbaar in de pensioenuitkering. De hogere uitkering bij de start van de overgang wordt dus gevolgd door drie tot vijf jaar waarin de uitkering minder sterk stijgt. In die jaren wordt de uitkering soms minder verhoogd dan de prijsstijging. Dit komt door de spreiding van het rendement. Het is goed om hier rekening mee te houden. 

Belastingservice

Wist je trouwens dat je als FNV-lid gebruik kunt maken van onze gratis belastingservice FNV voor het invullen van je aangifte en het aanvragen van toeslagen?