Fiscale problemen dreigen
Voor werknemers met een pensioen bij een verzekeraar
Half november heeft de Belastingdienst gewaarschuwd voor mogelijke fiscale problemen. Deze problemen kunnen ontstaan als een werkgever met een pensioen bij een verzekeraar niet uiterlijk op 31 december 2027 overstapt naar het nieuwe pensioenstelsel. Als deze overstap niet op tijd wordt geregeld, kunnen werknemers te maken krijgen met hoge belastingaanslagen.
Gevolgen vanaf 2028
Vanaf 2028 ziet de Belastingdienst het geld in een oude pensioenregeling niet meer als pensioen. In plaats daarvan wordt het gezien als een groot bedrag aan inkomen. Daarover moet iemand direct inkomstenbelasting betalen. Naast de inkomstenbelasting en rente kan een werknemer ook vermogensbelasting moeten betalen. Vooral voor mensen die al lange tijd werken, kan het om een groot bedrag gaan. De stijging van inkomen en vermogen kan ook gevolgen hebben voor de hoogte van aftrekposten en toeslagen.
Voor wie geldt dit?
Deze situatie geldt voor werknemers die pensioen opbouwen bij een verzekeraar of bij een premiepensioeninstelling. Hun werkgever regelt het pensioen door een contract af te sluiten met een pensioenverzekeraar, soms met hulp van een pensioenadviseur. Vaak gaat het om bedrijven in het midden- en kleinbedrijf met 10 tot 250 medewerkers. Dit contract bij de verzekeraar moet uiterlijk in 2027 zijn aangepast aan de nieuwe pensioenregels.
Voor wie geldt dit niet?
Dit geldt niet voor:
- Gepensioneerden met een pensioen bij een verzekeraar.
- Mensen die uit dienst zijn en geen pensioen meer opbouwen bij een werkgever met een pensioen bij een verzekeraar.
- Mensen die zelf een oudedagsvoorziening hebben afgesloten bij een verzekeraar via bijvoorbeeld een lijfrenteverzekering.
- Mensen die hun pensioen opbouwen of hebben opgebouwd via een pensioenfonds. Deze pensioenfondsen hebben de afspraken over de nieuwe pensioenregels al vastgelegd. Deze pensioenfondsen zullen voor 2028 overgaan naar het nieuwe pensioenstelsel.
Wat kunnen werkgevers en werknemers doen?
Het aanpassen van pensioencontracten kost vaak veel tijd. Ook zijn pensioenadviseurs niet altijd direct beschikbaar. De FNV roept werkgevers op zo snel mogelijk beginnen met het aanpassen van hun pensioencontract aan de nieuwe pensioenregels. Werknemers die nu in dienst zijn bij een werkgever met een pensioencontract bij een verzekeraar of een premie-pensioeninstelling, kunnen bij hun werkgever navragen hoe het ervoor staat en wanneer zij meer informatie kunnen verwachten. Als er een ondernemingsraad is, kan deze ook uitleg geven over het proces en over hoe de belangen van de werknemers worden meegenomen.