Ontvang je een brief van de Belastingdienst over de opgaaf werkelijk rendement (vermogen in box 3)? Dan vraag je je misschien af of dit voor jou relevant is. Hieronder lees je hoe je dit zelf snel kunt controleren.
1. Moet ik de opgaaf invullen?
Nee, niet invullen als je géén belasting hebt betaald in box 3.
Ja, mogelijk invullen als je wél belasting hebt betaald in box 3 én je voldoet aan de voorwaarden.
2. Hoe controleer ik of ik belasting betaalde in box 3?
Pak je aanslag inkomstenbelasting erbij.
Ga naar pagina 2 of 3.
Kijk onder het kopje ‘inkomstenbelasting box 3’.
Zie je daar een bedrag aan belasting? → Dan betaal je box 3-belasting.
Staat er niets? → Dan hoef je niets te doen.
Voorbeeld
Je hebt spaargeld, maar bleef onder de vrijstelling → je ziet géén bedrag staan. Je hoeft dus géén opgaaf in te vullen.
Je hebt spaargeld en beleggingen boven de vrijstelling → er staat een bedrag op je aanslag. Je kunt mogelijk de opgaaf gebruiken.
Let op: heb je een fiscaal partner? Controleer dan ook diens aanslag.
Wanneer mag je de opgaaf wél gebruiken?
Heb je belasting betaald in box 3? Dan kun je het formulier invullen, maar alleen als je voldoet aan de voorwaarden. Deze verschillen per periode: voor 2017-2020 zijn ze anders dan voor 2021-2024. Hieronder staan de voorwaarden.
Voorwaarden
Definitieve aanslag ontvangen op of na 24 december, OF
Aanslag op 24 december nog niet onherroepelijk door massaal bezwaar, ÉN
Ambtshalve herziening aangevraagd
Deadlines
2017 - uiterlijk 31 december 2022/li>
2018 - uiterlijk 31 december 2023
2019 - uiterlijk 31 december 2024
2020 - uiterlijk 31 december 2025
Voldoende is:
Gedane aangifte OF
(Definitieve) aanslag ontvangen
Belangrijk bij het invullen van de Opgaaf Werkelijk Rendement (OWR)
Ga je de Opgaaf Werkelijk Rendement (OWR) invullen? Let dan op een paar belangrijke punten, zodat je niet voor verrassingen komt te staan.
Het heffingsvrije vermogen hoef je niet op te geven.
Kosten mag je níet aftrekken van je rendement.
Waardeveranderingen (bijvoorbeeld winsten of verliezen op beleggingen of vastgoed) neem je altijd mee.
Daardoor kan het zijn dat je bij het werkelijke rendement meer belasting betaalt dan bij het fictieve rendement.
Wil je zien hoe dat in de praktijk uitpakt? Kijk dan naar de rekenvoorbeelden van de Belastingdienst.
Hulp nodig bij je OWR?
Twijfel je of je recht hebt op teruggave of weet je niet goed waar je moet beginnen? Als FNV-lid helpen we jou gratis. Stuur een e-mail naar fiscalevragen@vereniging.fnv.nl. Vermeld daarbij welke vermogensbestanddelen voor jou van toepassing zijn, bijvoorbeeld:
Bank- en spaartegoeden
Aandelen en obligaties
Onroerend goed in Nederland of buitenland
Cryptovaluta
Uitgeleend geld (bijvoorbeeld aan kinderen)
Schulden (behalve je hypotheek voor de eigen woning)
Wat heb je nodig?
Om je snel en goed te kunnen helpen, is het handig als je alvast de volgende documenten verzamelt:
Brief van de Belastingdienst over de OWR
Je ingediende aangifte inkomstenbelasting
De aanslag inkomstenbelasting
Jaaropgaven van banken (rente)
Gegevens van beleggingen:
- Waarde per 1 januari en 31 december
- Bruto dividend en ontvangen rente
- Aan- en verkoopnota’s van beleggingen
Gegevens over onroerend goed in het buitenland:
- WOZ-waardes van het huidige en volgende jaar
- Huurnota’s
- Facturen van investeringen of verbeteringen
Cryptovaluta:
- Waarde per 1 januari en 31 december, plus aan-/verkoopnota’s
Vorderingen (bijvoorbeeld lening aan kind): ontvangen rente
Schulden (niet je hypotheek eigen woning): jaaropgaven en rentenota’s
Let op: De Belastingdienst vult deze gegevens niet voor je in. Je moet dus zelf alles aanleveren.
Gratis belastinghulp voor FNV-leden
Als FNV-lid krijg je gratis hulp bij het invullen van je belastingaangifte én je toeslagen. Handig, want zo weet je zeker dat alles klopt en dat je geen geld misloopt. Onze experts weten precies waar je recht op hebt en regelen het voor je. Dat scheelt in je portemonnee en je hoeft je nergens druk om te maken. Nog geen lid? Meld je vandaag nog aan.